东湖风景区2025年度会计监督检查工作

情况通报

根据《湖北省财政厅关于开展2025年度会计和评估监督检查工作的通知》(鄂财监发〔2025〕23号)要求，我局从2025年7月至8月底对华侨城小学等4家单位、企业进行了会计监督重点检查工作。现将检查情况通报如下：

一、检查基本情况

一是确定检查对象。区财政局通过“双随机一公开”系统随机抽取，确定2025年东湖生态旅游风景区区级会计监督检查对象为：武汉市东湖生态旅游风景区公共卫生服务中心、武汉市东湖生态旅游风景区华侨城小学、武汉市东湖生态旅游风景区管理委员会（区统筹发展局）、武汉铭湖创新投资有限公司4家单位、企业，并通过东湖生态旅游风景区管委会官网对被检查单位进行查前公示。

二是明确检查重点。重点检查会计信息是否真实，会计核算是否规范，会计准则和内控制度的规范落实，财政预算管理情况等。

二、检查出的主要问题

（一）内控制度建设及执行方面的问题：内控制度不完善；未严格按照内部控制制度要求执行决策程序及审批程序。

（二）预算编制及执行方面的问题：预算编制数与预算执行数差异较大。

（三）绩效评价管理方面的问题：绩效评价指标值不明确、绩效指标与指标值不对应。

（四）政府采购方面的问题：超出采购合同约定范围，未及时签订补充合同。

（五）资产管理方面的问题：固定资产未粘贴固定资产编码卡片；部分资产未纳入固定资产核算。

（六）财务管理、会计核算方面的问题：原始凭证不齐全；未按合同约定验收并支付款项。

三、对违纪违规问题的处罚及整改情况

对于本次检查发现的问题，区财政局按照《中华人民共和国会计法》等有关法律法规规定下达整改通知，要求被检查单位必须在规定期限内，认真整改、举一反三，完善内部控制制度建设，切实加强会计基础工作，严格执行会计制度，并要求被检查单位今后严格按照各项法律法规，依法执政。